L’analisi delle operazioni in derivati finanziari consente di valutare le caratteristiche dell’operazione conclusa, l’efficacia effettiva, la rischiosità ed il relativo costo.

Contango, sulla base della documentazione acquisita, è in grado di analizzare le operazioni su derivati finanziari riguardanti tassi di interesse, tassi di cambio e materie prime.

La tipologia di operazioni analizzate fa riferimento a Interest Rate Swap (IRS), Cap, Floor, Opzioni e Forward, siano essi standard (plain vanilla) che strutturati.

In generale, l’analisi prevede:

• Ricostruzione storica delle operazioni concluse e delle eventuali rinegoziazioni effettuate;
• Verifica storica dei flussi finanziari scambiati tra le parti;
• Verifica efficacia della strategia di copertura sulla base della posizione debitoria sottostante;
• Verifica periodica del Mark To Market (MTM) comunicato periodicamente dalla Banca;
• Quantificazione complessiva delle commissioni implicite applicate dalla Banca in occasione di ciascun contratto derivato sottoscritto dalla Società.